Cotiser à son REER pour payer moins d'impôt : 4 cas concrets

19 juillet 2024 par Banque Nationale

Dessin d’un réveille-matin avec l’inscription REER à la place de l’heure

Le régime d’épargne-retraite (REER) a plus de 60 ans… mais il n’est certainement pas près de prendre sa retraite! Depuis son introduction au Canada en 1957, il en a fait du chemin. Selon les plus récentes données de Statistique Canada, près de 6 millions de Canadiens ont cotisé à un REER en 2022, y déposant pas moins de 38 milliards de dollars (soit une moyenne d’environ 6 500 $ par cotisant ).

Dans cet article :

Combien peut-on cotiser à son REER?
Jusqu’à quand peut-on cotiser à son REER?
Payer moins d’impôt grâce au REER, mais à quel point? Voici quatre cas concrets!

La raison de cette popularité est simple: peu importe son âge, cotiser à un REER est une des meilleures stratégies pour payer moins d’impôt... et garder plus d’argent pour soi!

En gros, les sommes investies dans un REER permettent de réduire son revenu imposable pour l’année où l’on fait la cotisation. On aura de l’impôt à payer sur ces sommes uniquement au moment du retrait.

Or, comme au Canada le taux d’imposition est progressif (des revenus plus élevés sont plus imposés), cotiser à un REER est un bon moyen de réduire son revenu imposable pendant sa vie active (taux d’imposition plus élevé, parce que revenus plus élevés) et payer de l’impôt seulement au moment de retirer ces sommes, bien plus tard, généralement à la retraite (taux d’imposition moins élevé, parce que revenus moins élevés).

En deux mots: avec le REER, payez moins d’impôt aujourd’hui… et payez-en moins plus tard!

Combien peut-on cotiser à son REER?

Chaque année, vous avez le droit de cotiser jusqu’à 18 % de votre revenu au titre de REER. Consultez notre page sur les cotisations aux REER pour déterminer votre montant maximal.

Si vous n’avez pas utilisé tous vos droits de cotisation, ils s’accumulent. Vous pourriez donc réduire votre revenu imposable et profiter d’économies d’impôt encore plus substantielles. Avec de tels avantages fiscaux, il est même parfois souhaitable d’emprunter pour maximiser sa cotisation REER, grâce à un prêt REER.

Jusqu’à quand peut-on cotiser à son REER?

Vous pouvez cotiser à un REER toute l’année, ou dans les 60 premiers jours de l’année en cours afin que la cotisation soit admissible pour l’année fiscale précédente.

En savoir plus sur le REER

Payer moins d’impôt grâce au REER, mais à quel point? Voici quatre cas concrets!

Si, pour vous, la retraite semble bien loin, n’oubliez pas que le REER peut aussi vous permettre d’acheter le plus gros actif que vous posséderez dans votre vie: une maison. En effet, le régime d’accession à la propriété (RAP) vous permet de puiser jusqu’à 60 000 $ de votre REER, et ce, sans pénalités fiscales. Vous préférez retourner aux études? Avec le régime d’encouragement à l’éducation permanente (REEP), vous pourriez retirer de votre REER jusqu’à un maximum de 20 000$ pour financer votre nouveau diplôme!

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Vous vous demandez comment ça fonctionne l’impôt?

Je vous explique ça plus vite que le temps que ça me prend pour courir un kilomètre sur un tapis roulant.

On est plus du genre à courir les soldes en ligne…

L’impôt, c’est l’argent que vous versez au gouvernement pour aider à payer les services collectifs, comme les écoles, les routes ou les hôpitaux…

À chaque paie, votre employeur retient une partie de votre salaire au lieu que vous payez un gros montant à la fin de l’année.

Allez voir sur votre talon de paie.

Votre revenu annuel, ça comprend votre salaire, mais aussi d’autres rentrées d’argent comme une bourse d’études ou des intérêts sur des placements.

« Nou..velle…vie…jour…un »

Votre revenu imposable, ça c’est la partie de votre revenu annuel sur laquelle vous allez payer de l’impôt.

Le taux d’imposition, c’est le pourcentage de votre revenu que vous devez payer en impôt.

Les taux peuvent changer et ils sont différents au fédéral et au provincial.

Est-ce qu’un kilomètre, ça la même longueur partout au pays?

Plus vous gagnez de l’argent, plus vous payez d’impôt.

Parce que l’imposition, ça fonctionne par palier.

Comme un tapis roulant finalement.

Imaginons que votre revenu est de 65 000 dollars, vous pourriez par exemple payer 15 % sur les premiers 50 000, puis 20 % sur les 15 000 dollars suivants.

Au final, vous payez pas 15 ou 20 % d’impôt.

Vous payez une combinaison de ces deux taux-là.

C’est ce qu’on appelle votre taux effectif.

On peux-tu redescendre le tapis à 0 % s’il vous plait?

Y’a des trucs qui existent pour payer moins d’impôt, comme de mettre de l’argent dans un REER ou déduire les intérêts de votre prêt étudiant.

Informez-vous auprès de votre conseiller financier.

À l’aide! Hey, je pense que j’ai couru 2 kilomètres !?

…c’est zéro point deux kilomètres.

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