La raison de sa popularité est simple : peu importe votre âge, cotiser à un REER est l’une des meilleures stratégies pour payer moins d’impôt... et garder plus d’argent pour vous!
En gros, les montants que vous investissez dans votre REER vous permettent de réduire votre revenu imposable, que ce soit pour l’année de votre cotisation ou une autre à venir.
Au Canada, le taux d’imposition est progressif (les revenus plus élevés sont plus imposés). En cotisant à votre REER, vous réduisez votre revenu imposable pendant votre vie active. Vous ne payerez de l’impôt sur ces sommes qu’au moment de les retirer, bien plus tard, généralement à votre retraite (et puisque vos revenus seront alors moins élevés, le taux d’imposition le sera aussi).
En deux mots : grâce au REER, vous payez moins d’impôt aujourd’hui… et vous en payerez moins plus tard!
Combien pouvez-vous cotiser à votre REER?
Chaque année, vous avez le droit de cotiser à votre REER jusqu’à l’équivalent de 18 % de votre revenu ou du plafond annuel pour l’année en cours.
Si vous n’avez pas utilisé tous vos droits de cotisation, sachez qu’ils s’accumulent au fil des années. Vous pourriez donc vous en servir pour réduire davantage votre revenu imposable et profiter d’économies d’impôt encore plus substantielles. Avec de tels avantages fiscaux, vous pourriez même envisager d’avoir recours à un prêt REER pour maximiser votre cotisation.
→ Consultez notre page sur les cotisations aux REER pour déterminer votre montant maximal.
Jusqu’à quand pouvez-vous cotiser à votre REER?
Vous pouvez contribuer à votre REER tout au long de l’année fiscale et dans les 60 premiers jours de l’année de votre déclaration de revenus pour que votre cotisation soit admissible.
Quels sont les autres avantages de votre REER?
Si la retraite vous semble bien loin, n’oubliez pas que votre REER peut aussi vous aider à :
1. Acheter une maison
Le régime
d’accession à la propriété (RAP) vous permet de puiser jusqu’à
60 000 $ dans votre REER, et ce, sans pénalités fiscales.
Bon à savoir : pour l’achat d’une première maison, vous pouvez aussi contribuer à un CELIAPP. Il est possible d’y transférer jusqu’à 8 000 $ par année, pour un maximum de 40 000 $ à vie. Contrairement au RAP, vous n’aurez pas à rembourser les sommes retirées de votre CELIAPP.
→ Consulter notre article sur le CELIAPP pour en savoir plus.
2. Retourner aux études
Avec le régime
d’encouragement à l’éducation permanente (REEP), vous pourriez
retirer de votre REER jusqu’à un maximum de 20 000 $ pour financer
votre nouveau diplôme!
À quel point est-ce possible de payer moins d’impôt grâce au REER? Voici quatre cas concrets.
Sophia
23 ans
Designer Graphique
Revenu annuel : 35 000$
Impôt à payer : 6 287 $
Sa stratégie REER : Sophia rêve de voyages; elle est tout de même parvenue à mettre de côté 1 000 $ cette année pour cotiser à un REER.
Impôt à payer
(Après
déduction REER) : 6 001 $
Économie d'impôt grâce au REER : 286 $
Philippe
25 ans
Commis-comptable
Revenu annuel : 35 000$
Impôt à payer : 6 287 $
Sa stratégie REER : Économe, Philippe a réussi à mettre de côté 18 % de son salaire annuel (6 300 $) afin de cotiser pour la première fois à son REER.
Impôt à payer
(Après déduction REER) : 4 490 $
Économie d'impôt grâce au REER : 1 797 $
Gaëlle
32 ans
Ingénieure
Revenu annuel : 75 000$
Impôt à payer : 20 491 $
Sa stratégie REER : Cette année, Gaëlle a décroché un poste avec un salaire beaucoup plus élevé que ce qu'elle gagnait auparavant. Pour réduire le montant d'impôt à payer, il était rentable pour elle de prendre un prêt REER de 20 000 $, remboursable sur un an. Elle le pouvait, car elle avait encore des droits de cotisation au titre de REER non utilisés. Elle pourra ainsi utiliser le montant d'impôt économisé pour rembourser une partie de son prêt, et répartir le solde restant en versements mensuels.
Impôt à payer
(Après déduction REER) : 13 067 $
Économie d'impôt grâce au REER : 7 424 $
Christophe
34 ans
Facteur
Revenu annuel : 46 000 $
Impôt à payer : 9 727 $
Sa stratégie REER : Chaque semaine, Christophe verse automatiquement 75 $ dans son REER, cumulant une cotisation REER annuelle de 3 900 $.
Impôt à payer
(Après déduction REER) : 8 354 $
Économie d'impôt grâce au REER : 1 373 $
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