Le mandat de protection
Qu’arrivera-t-il à la conjointe de Michel ?
Quand Michel a eu son accident, sa
conjointe dépendait de lui financièrement. Heureusement, il a
indiqué dans son mandat de protection que son mandataire pouvait
utiliser son argent pour s’occuper de sa conjointe. Sans cette
précaution, de longues et coûteuses démarches auraient été nécessaires.
Définition : Un mandat de protection est un document dans lequel une personne mentionne qui s’occupera d’elle et de ses biens si elle n’est plus capable de le faire elle-même.
Ces deux rôles peuvent être confiés à une ou plusieurs personnes, selon leurs compétences et leur disponibilité. « Le mandat de protection permet d’exprimer ce que vous souhaitez vraiment, précise Geneviève Coupal, conseillère principale chez Banque Nationale Trust. Sans ce document, la loi impose des mesures de base qui ne conviennent pas toujours à tout le monde. »
Le testament et la succession
Quel petit-enfant a été oublié ?
Josée souhaite verser
un montant symbolique à ses petits-enfants en les nommant dans son
testament. Toutefois, elle n’avait pas pensé que d’autres
petits-enfants pourraient naître après la rédaction du testament et
qu’une clause était nécessaire pour les inclure.
Définition : Le testament est un document qui indique ce qu’une personne veut léguer après son décès, à qui, et quand cela se fera.
Par exemple, une personne peut vouloir donner des objets et possessions à valeur sentimentale, comme une bague de mariage ou encore une entreprise familiale. Ensuite, elle décide qui recevra le reste de ses biens. « Révisez et mettez à jour votre testament chaque fois qu’il y a un changement important dans votre vie familiale ou financière », recommande Geneviève Coupal.
En plus de choisir les héritiers et héritières, il faut nommer un liquidateur, c’est-à-dire la personne qui s’occupera de toutes les démarches et de la distribution des biens selon les volontés exprimées dans le testament. Or, certains biens laissés en héritage peuvent être compliqués à gérer; pensons ici à un condo en Floride. « Ça demande du temps et des déplacements, de faire preuve d’impartialité et de savoir gérer avec tact les conflits familiaux qui surviennent parfois », fait remarquer Geneviève Coupal.
La fiducie testamentaire
Comment prévenir les dérapages ?
Claudia s’inquiète
que son fils impulsif gaspille son héritage après son décès. Elle
crée donc une fiducie qui versera à son fils un montant mensuel
provenant des revenus de placements. Elle donne aussi au fiduciaire
la possibilité d’accorder des sommes supplémentaires pour des
projets importants, comme un retour aux études ou l’achat d’une maison.
Définition : Une fiducie testamentaire est un outil qui permet de gérer et distribuer un héritage de manière flexible après le décès de la personne.
Un ou plusieurs fiduciaires gèrent les biens et distribuent l’argent selon les volontés exprimées dans le testament, un peu comme le font les administrateurs d’une entreprise. Bien que la mise en place de cette structure ait un coût, elle offre une grande flexibilité pour décider comment et quand l’argent sera distribué. « Que ce soit pour protéger un héritier ayant des défis particuliers, un deuxième conjoint ou les enfants d’une première union, ou encore pour léguer vos biens sur plusieurs générations, la fiducie se prête à plusieurs situations », illustre Geneviève Coupal.
Quelques pièges à éviter
Qu’est-ce que Claude ne savait pas ?
Claude a écrit
son testament à la main, désignant son enfant d’une précédente
relation comme bénéficiaire de son fonds de pension et laissant tout
le reste à sa nouvelle conjointe. Cependant, il ignorait que, selon
la loi applicable, le fonds de pension va souvent directement au
conjoint survivant admissible et n’est pas inclus dans l’héritage.
Ainsi, son enfant pourrait ne rien recevoir.
Les personnes qui pensent savoir de quelle façon le tout se déroulera et qui ne consultent pas de professionnels risquent de passer à côté de certaines occasions ou de commettre des erreurs coûteuses. « Il y a beaucoup de règles en matière d’héritage qu’il est important de connaître pour éviter les mauvaises surprises et pour maximiser la valeur de la succession après impôts », explique Geneviève Coupal.
Il est essentiel pour tout le monde, et pas seulement pour les personnes plus fortunées, d’élaborer et revoir régulièrement sa planification. « Une liquidation sans testament finit par coûter plus cher en démarches qu’une planification successorale, qui rend la réalisation de vos volontés claires et limpides pour vos proches », résume Marie-Soleil Lemieux.
Nommer les bonnes personnes
Mandataire, liquidateur, fiduciaire : ces trois rôles devraient être confiés à des gens de confiance qui sauront collaborer avec votre entourage, en respectant vos volontés. « Il s’agit là d’importantes responsabilités, et la charge peut s’avérer lourde, souligne Geneviève Coupal. Mieux vaut en parler au préalable avec les personnes choisies et vos proches pour dissiper tout malaise. »
« Avant tout, la première étape devrait être une conversation ouverte avec vos proches, ajoute Marie-Soleil Lemieux. Ces discussions peuvent aider à clarifier ce qui est vraiment important, pour eux comme pour vous. » Cela permet d’avoir des membres de la famille (ou de l’entourage) plus unis et mieux préparés à respecter vos dernières volontés.
1 Investor Economics, Household Balance Sheet Report 2023